澳洲个人所得税计算器
估算您作为澳洲税务居民的年度应缴所得税，包含 Medicare 税和低收入抵免（LITO）。
Quick presets
税后到手收入
$90,812
/ year after tax
平均税率
24.3%
边际税率
30%
适用税率截至 FY2025-26。仅供参考，不构成专业建议。
澳洲个人所得税是如何运作的
澳洲采用累进（边际）税制：并不是对你的全部收入按单一税率征税——而是每一档收入按各自的税率计税，收入越高、税率越高。前 $18,200 免税，更高的部分按递增税率征收，最高达 45%。在所得税之外，大多数居民还需缴纳 2% 的 Medicare 税，而低收入者可获得低收入税务抵免（LITO）以减少税款。上方计算器把这些综合在一起——输入你的年应税收入，即可看到预计税额和税后到手收入。
澳洲税务居民税率档位（FY2025-26）
以下为澳洲税务居民 2025-26 财年（2025 年 7 月 1 日 – 2026 年 6 月 30 日）的边际税率。大多数纳税人还需在此之上缴纳 2% 的 Medicare 税。
| 应税收入 | 该档税额 |
|---|---|
| $0 – $18,200 | 免税 |
| $18,201 – $45,000 | 16c 每 $1 超过 $18,200 |
| $45,001 – $135,000 | $4,288 + 30c 每 $1 超过 $45,000 |
| $135,001 – $190,000 | $31,288 + 37c 每 $1 超过 $135,000 |
| 超过 $190,000 | $51,638 + 45c 每 $1 超过 $190,000 |
所示税率适用于澳洲税务居民，不含 Medicare 税（2%）、Medicare 附加税及 HECS-HELP 助学贷款还款。非居民和打工度假者适用不同的税率表。
常见收入水平的税额
澳洲税务居民的预计税款合计（所得税加 Medicare 税，已扣 LITO）及税后到手收入：
$60,000
$9,888
税款合计
税后到手: $50,112
$90,000
$19,588
税款合计
税后到手: $70,412
$120,000
$29,188
税款合计
税后到手: $90,812
如何合法地减少税款
真正被征税的是你的应税收入，而非税前工资总额。通过合法途径降低应税收入，正是良好税务规划的价值所在。常见策略包括：
- •申报你有资格享有的所有工作相关扣除项（并保留凭证）
- •在年度上限内进行税前（concessional）养老金供款
- •投资房的负扣税（negative gearing）和折旧
- •在不同财年之间安排收入与扣除的时点
- •为经营性收入选择合适的架构（个体、公司、信托）
常见问题
在澳洲收入 $90,000 要交多少税？
对 FY2025-26 的澳洲税务居民而言，约 $19,200 所得税加约 $1,800 Medicare 税——合计约 $21,000，税后到手约 $69,000。具体金额请用上方计算器按你的收入计算。
澳洲的免税额是多少？
居民应税收入的前 $18,200 免税。超过该金额的部分才开始缴纳所得税，起始税率为每 $1 征 16 分。
边际税率和平均税率有什么区别？
边际税率是你下一块钱收入所适用的税率（即你最高的那一档）。平均税率是总税款除以总收入——总是低于边际税率，因为较低档位的税率更低。计算器会同时显示两者。
这包含 Medicare 税和 HECS-HELP 吗？
包含 2% 的 Medicare 税和低收入税务抵免（LITO），但不含 Medicare 附加税、HECS-HELP 还款、私人医保返还或资本利得。如需含这些项目的完整测算，请咨询我们的税务团队。
怎样才能合法少交税？
通过合法途径降低应税收入——申报所有符合条件的扣除项、进行税前养老金供款、对投资房使用负扣税，以及选择合适的经营架构。最佳方案取决于你的具体情况，而这正是会计师帮你规划的内容。一份做得好的报税，往往物超所值。
我的报税截止日期是什么时候？
若自行申报，截止日期通常为 10 月 31 日。若通过像 CPL 这样的注册税务代理申报，通常可获得更晚的截止日期——往往延至次年 5 月——前提是你在 10 月 31 日前已在该代理名下登记。